一、制定背景
 

　　為貫徹落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于做好金融“五篇大文章”的指導(dǎo)意見》《科技部 中國人民銀行等七部門關(guān)于印發(fā)〈加快構(gòu)建科技金融體制 有力支撐高水平科技自立自強(qiáng)的若干政策舉措〉的通知》等文件精神，積極探索財(cái)政支持科技成果轉(zhuǎn)化新模式，創(chuàng)新科技項(xiàng)目支持方式，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的循環(huán)利用，推動(dòng)科技成果從實(shí)驗(yàn)室走向市場，加快形成新質(zhì)生產(chǎn)力，結(jié)合廣西科技成果轉(zhuǎn)化工作實(shí)際，特制定本《方案》。
 

　　二、《方案》主要內(nèi)容
 

　　該《方案》包括工作目標(biāo)、支持范圍、支持經(jīng)費(fèi)、支持方式、實(shí)施程序、支持措施、實(shí)施期限等7個(gè)部分。
 

　　(一)工作目標(biāo)
 

　　明確“撥轉(zhuǎn)投”工作目標(biāo)，破解科技成果轉(zhuǎn)化“死亡之谷”，用財(cái)政資金“四兩撥千斤”，支持早期高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，避免政府過度干預(yù)企業(yè)經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)“資金循環(huán)利用”。先期以支持科技項(xiàng)目方式撥入目標(biāo)企業(yè)一定財(cái)政科技資金，待目標(biāo)企業(yè)在一定期限內(nèi)成功進(jìn)行首次市場化股權(quán)融資時(shí)，將所撥入的財(cái)政科技資金轉(zhuǎn)化為相應(yīng)股權(quán)，按照“適當(dāng)收益”原則漸進(jìn)式讓渡股權(quán)，與創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)共風(fēng)險(xiǎn)、不爭利。
 

　　(二)支持范圍
 

　　聚焦我區(qū)人工智能、高端裝備制造、先進(jìn)新材料、新一代信息技術(shù)、新能源及儲(chǔ)能、生物醫(yī)藥等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，重點(diǎn)支持確定落地我區(qū)需進(jìn)一步打通技術(shù)到產(chǎn)品通道的自治區(qū)級(jí)及以上科技計(jì)劃項(xiàng)目產(chǎn)出成果和國內(nèi)外高校科研院所研發(fā)產(chǎn)出重大成果。
 

　　(三)支持經(jīng)費(fèi)
 

　　明確支持經(jīng)費(fèi)的額度限制，一般單個(gè)項(xiàng)目扶持資金不超過300萬元，重大項(xiàng)目可采取“一事一議”方式給予支持，財(cái)政扶持資金原則上不超過項(xiàng)目總投入的50%。
 

　　(四)支持方式
 

　　“撥轉(zhuǎn)投”資金在轉(zhuǎn)股前由自治區(qū)科技廳委托項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)按照科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督管理。資金撥付后企業(yè)首次市場化股權(quán)融資時(shí)，將“撥轉(zhuǎn)投”資金轉(zhuǎn)化為股權(quán)，由指定投資主體持有。為保障企業(yè)自主權(quán)，原則上投資主體不成為被投企業(yè)第一大股東。“撥轉(zhuǎn)投”項(xiàng)目實(shí)施周期一般不超過3年，實(shí)施期滿轉(zhuǎn)股時(shí)限一般不超過5年，轉(zhuǎn)股后讓渡期一般不超過5年。
 

　　(五)實(shí)施程序
 

　　實(shí)施程序主要包括項(xiàng)目征集、項(xiàng)目評審、立項(xiàng)簽約、轉(zhuǎn)股前管理、股權(quán)轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)股后管理、股權(quán)讓渡及收益管理等內(nèi)容。前期參照自治區(qū)級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目形式完成項(xiàng)目申報(bào)、評審及立項(xiàng)簽約等工作。項(xiàng)目立項(xiàng)后轉(zhuǎn)股前，由自治區(qū)科技廳指導(dǎo)管理機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目管理，為投資主體提供投融資專業(yè)服務(wù)。項(xiàng)目達(dá)到股權(quán)轉(zhuǎn)化條件，則按規(guī)定進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)化，若被投企業(yè)不愿意轉(zhuǎn)股，則按規(guī)定退回已撥財(cái)政資金。轉(zhuǎn)股后由投資主體行使股東權(quán)利，在實(shí)現(xiàn)預(yù)期盈利目標(biāo)或達(dá)到一定的投資年限后，逐步讓渡財(cái)政資金股權(quán)。股權(quán)讓渡后形成的資金扣除必要支出外，由投資主體按規(guī)定上繳國有資本收益，剩余資金由投資主體投入科技成果轉(zhuǎn)化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉(zhuǎn)化利用國內(nèi)外各類先進(jìn)科技成果，形成循環(huán)運(yùn)行的長效機(jī)制。
 

　　(六)支持措施
 

　　支持措施包括組織協(xié)調(diào)機(jī)制、免責(zé)機(jī)制與考核機(jī)制等內(nèi)容。明確自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳等部門依職責(zé)協(xié)調(diào)推進(jìn)相關(guān)工作，鼓勵(lì)銀行、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)積極參與，投資主體、管理機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部管理，以及勤勉盡責(zé)免責(zé)機(jī)制與績效考核機(jī)制。
 

　　(七)實(shí)施期限
 

　　明確《方案》實(shí)施期限五年，自印發(fā)之日起實(shí)施。
 

　　原文如下↓
 

　　廣西科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目“撥轉(zhuǎn)投”工作方案

 

　　為開展科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目“撥轉(zhuǎn)投”創(chuàng)新改革工作，積極探索財(cái)政支持科技成果轉(zhuǎn)化新方式，特制定本方案。
 

　　一、工作目標(biāo)
 

　　針對特定的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，先期以支持科技項(xiàng)目方式撥入目標(biāo)企業(yè)一定財(cái)政科技資金，待目標(biāo)企業(yè)在一定期限內(nèi)成功進(jìn)行首次市場化股權(quán)融資時(shí)，將所撥入的財(cái)政科技資金轉(zhuǎn)化為相應(yīng)股權(quán)，按照“適當(dāng)收益”原則漸進(jìn)式讓渡股權(quán)，與創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)共風(fēng)險(xiǎn)、不爭利，形成財(cái)政資金循環(huán)運(yùn)行有效支持成果轉(zhuǎn)化的新模式。
 

　　二、支持范圍
 

　　聚焦我區(qū)人工智能、高端裝備制造、先進(jìn)新材料、新一代信息技術(shù)、新能源及儲(chǔ)能、生物醫(yī)藥等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，支持一批技術(shù)達(dá)到國際國內(nèi)領(lǐng)先水平，已實(shí)現(xiàn)核心技術(shù)攻關(guān)，市場前景好的科技成果轉(zhuǎn)化產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。重點(diǎn)支持確定落地我區(qū)需進(jìn)一步打通技術(shù)到產(chǎn)品通道的自治區(qū)級(jí)及以上科技計(jì)劃項(xiàng)目產(chǎn)出成果和國內(nèi)外高?？蒲性核邪l(fā)產(chǎn)出重大成果。支持的企業(yè)對象為在廣西區(qū)內(nèi)開展科技成果轉(zhuǎn)化的企業(yè)。撥付前，企業(yè)的實(shí)繳資本不得低于撥付總金額的50%。
 

　　三、支持經(jīng)費(fèi)
 

　　“撥轉(zhuǎn)投”資金在自治區(qū)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展資金中安排，單個(gè)項(xiàng)目扶持資金一般不超過300萬元，重大項(xiàng)目可采取“一事一議”方式依法給予支持。單個(gè)項(xiàng)目扶持資金原則上不超過項(xiàng)目總投入的50%。
 

　　四、支持方式
 

　　“撥轉(zhuǎn)投”資金在轉(zhuǎn)股前由自治區(qū)科技廳委托項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)按照科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督管理。“撥轉(zhuǎn)投”項(xiàng)目實(shí)施周期一般不超過3年，實(shí)施期滿轉(zhuǎn)股時(shí)限一般不超過5年。資金撥付后企業(yè)首次市場化股權(quán)融資時(shí)，將“撥轉(zhuǎn)投”資金轉(zhuǎn)化為股權(quán)，轉(zhuǎn)股估值參照市場化股權(quán)融資估值。轉(zhuǎn)股后股權(quán)由自治區(qū)科技廳依法確定的投資主體持有，按照國有股權(quán)管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)股后原則上不成為被投企業(yè)第一大股東。轉(zhuǎn)股后讓渡期一般不超過5年，股權(quán)讓渡后資金收回投資主體繼續(xù)滾動(dòng)用于投入科技成果轉(zhuǎn)化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉(zhuǎn)化利用國內(nèi)外各類先進(jìn)科技成果。
 

　　五、實(shí)施程序
 

　　(一)項(xiàng)目征集。項(xiàng)目征集一般按照屬地管理方式組織實(shí)施，自治區(qū)科技廳負(fù)責(zé)發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)通知。項(xiàng)目申報(bào)單位按要求填寫項(xiàng)目申報(bào)書，通過設(shè)區(qū)市科技局、高新區(qū)管委會(huì)等推薦單位報(bào)送自治區(qū)科技廳。
 

　　(二)項(xiàng)目評審。自治區(qū)科技廳委托管理機(jī)構(gòu)組織技術(shù)、產(chǎn)業(yè)、財(cái)務(wù)、金融、投資等領(lǐng)域?qū)＜以u估論證項(xiàng)目的技術(shù)水平、產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和投資前景等，出具評審意見。投資主體委托第三方機(jī)構(gòu)對擬立項(xiàng)項(xiàng)目承擔(dān)單位開展盡職調(diào)查，形成評估報(bào)告。
 

　　(三)項(xiàng)目立項(xiàng)和簽約。項(xiàng)目經(jīng)自治區(qū)科技廳研究確定立項(xiàng)后，由自治區(qū)科技廳、管理機(jī)構(gòu)、投資主體與項(xiàng)目承擔(dān)單位在平等協(xié)商基礎(chǔ)上，簽訂項(xiàng)目任務(wù)書，明確各方權(quán)利義務(wù)、項(xiàng)目內(nèi)容、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、資助金額及方式、實(shí)施周期、轉(zhuǎn)股條件及時(shí)限、股權(quán)轉(zhuǎn)化及讓渡、違約責(zé)任等事宜。
 

　　(四)轉(zhuǎn)股前管理。項(xiàng)目簽約后，根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)書約定，自治區(qū)科技廳按時(shí)將“撥轉(zhuǎn)投”資金撥付給項(xiàng)目承擔(dān)單位，項(xiàng)目承擔(dān)單位按項(xiàng)目任務(wù)書約定組織實(shí)施。由自治區(qū)科技廳指導(dǎo)管理機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目管理和賦能，投資主體為被投企業(yè)提供運(yùn)營管理、投融資對接等資源鏈接專業(yè)服務(wù)。實(shí)施期滿按科技項(xiàng)目有關(guān)規(guī)定和項(xiàng)目任務(wù)書約定組織項(xiàng)目驗(yàn)收。項(xiàng)目驗(yàn)收未通過的，由管理機(jī)構(gòu)組織項(xiàng)目承擔(dān)單位按原渠道退回結(jié)余資金；項(xiàng)目承擔(dān)單位已使用的資金待項(xiàng)目達(dá)到條件后進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)化。若實(shí)施期滿前達(dá)到轉(zhuǎn)股條件并完成轉(zhuǎn)股的視同項(xiàng)目驗(yàn)收通過。
 

　　(五)股權(quán)轉(zhuǎn)化。項(xiàng)目達(dá)到股權(quán)轉(zhuǎn)化條件后，投資主體會(huì)同管理機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按照財(cái)政股權(quán)投資管理規(guī)定對企業(yè)開展股權(quán)轉(zhuǎn)化，并簽訂股權(quán)投資協(xié)議，將撥付資金轉(zhuǎn)化為股權(quán)。轉(zhuǎn)股時(shí)限內(nèi)達(dá)到轉(zhuǎn)股條件不愿意轉(zhuǎn)股的，項(xiàng)目承擔(dān)單位需按原渠道退回已撥財(cái)政資金，已退回的財(cái)政資金由自治區(qū)科技廳按規(guī)定上繳財(cái)政。轉(zhuǎn)股時(shí)限已滿未達(dá)到轉(zhuǎn)股條件的，終止股權(quán)轉(zhuǎn)化并報(bào)告自治區(qū)科技廳。
 

　　(六)轉(zhuǎn)股后管理。股權(quán)轉(zhuǎn)化后由投資主體行使股東權(quán)利，負(fù)責(zé)持股管理、股權(quán)讓渡等工作。投資主體應(yīng)定期回訪被投企業(yè)，及時(shí)跟蹤了解項(xiàng)目企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營、股權(quán)變動(dòng)、并購重組等事項(xiàng)，支持被投企業(yè)牽頭建設(shè)新型研發(fā)平臺(tái)，鼓勵(lì)社會(huì)投資機(jī)構(gòu)積極參與投資“撥轉(zhuǎn)投”項(xiàng)目，承接財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)換的股權(quán)。投資主體應(yīng)向自治區(qū)科技廳提交股權(quán)管理情況年度報(bào)告。對發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)重大困難或發(fā)生重大違約等風(fēng)險(xiǎn)問題的，應(yīng)及時(shí)向自治區(qū)科技廳報(bào)告。
 

　　(七)股權(quán)讓渡。財(cái)政股權(quán)投資資金根據(jù)協(xié)議約定，在實(shí)現(xiàn)預(yù)期盈利目標(biāo)或達(dá)到一定的投資年限后，可采取股權(quán)回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、并購重組、掛牌上市和清算等方式逐步讓渡股權(quán)。
 

　　(八)收益管理。股權(quán)讓渡后形成的資金，除支付投資主體必要的管理費(fèi)用(管理費(fèi)用比例不應(yīng)超過所在地私募基金市場平均水平，并建立相應(yīng)激勵(lì)機(jī)制)支出和按規(guī)定應(yīng)上繳的國有資本經(jīng)營收益外，剩余資金由投資主體投入科技成果轉(zhuǎn)化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉(zhuǎn)化利用國內(nèi)外各類先進(jìn)科技成果。
 

　　六、支持措施
 

　　自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳等應(yīng)不定期協(xié)商推進(jìn)工作，研究審議“撥轉(zhuǎn)投”實(shí)施過程中的重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決相關(guān)問題，鼓勵(lì)銀行、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢，積極聯(lián)動(dòng)“撥轉(zhuǎn)投”項(xiàng)目，服務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化。投資主體、管理機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目企業(yè)應(yīng)切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)部管理，完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，為推進(jìn)科技成果落地轉(zhuǎn)化提供良好環(huán)境。為鼓勵(lì)先行先試，對未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的項(xiàng)目，相關(guān)主管部門及投資主體勤勉盡責(zé)、沒有謀取非法利益，相關(guān)項(xiàng)目投資決策符合規(guī)定條件、標(biāo)準(zhǔn)和程序的，可依據(jù)有關(guān)規(guī)定免除其決策和管理責(zé)任。對投資主體采取以項(xiàng)目服務(wù)及投后管理為核心的績效考核，投資主體發(fā)生的投資損失經(jīng)認(rèn)定后及時(shí)核銷處理，其盈虧暫不納入績效考核范疇。
 

　　七、實(shí)施期限
 

　　本工作方案實(shí)施期限五年，自印發(fā)之日起實(shí)施。